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每年从7月开始，澳大利亚都会迎来一年一度的报税季。对于很多国际学生来说，税号、退税、养老金……都是在澳学习、生活和兼职时绕不开的一部分。
别担心，它们其实并没有想象中复杂。提前了解这些知识，不仅能帮助你更顺利地开始工作，也能更好地保障自己的合法权益。
今天，就带大家一起搞懂澳大利亚的税务与养老金制度：
收入多少需要缴税？
为什么有人每年都能收到退税？
澳洲养老金，就是 Super 吗？
回国后，养老金还能领取吗？
Tax【留学生也需要报税】
如果你在澳大利亚学习6个月或以上，并且有工作收入，在税务上通常会被视为澳大利亚税务居民。这意味着，你需要按照与其他澳大利亚工作者相同的税率，为在澳获得的收入缴税。
目前，澳大利亚个人所得税设有AU$18,200的免税门槛。如果你的年收入不超过这一金额，通常无需缴纳所得税；超过的部分，则会按照对应税率计算税款。
一般情况下，雇主会在发工资时提前代扣税款，并直接缴纳给澳大利亚税务局（ATO）。
我的收入需要缴多少税？
澳大利亚的个人所得税税率分阶段征收，具体税率取决于你的收入水平。
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应纳税收入 |
税率 |
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0 – $18,200 |
无 |
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$18,201 – $45,000 |
16% |
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$45,001 – $135,000 |
30% |
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$135,001 – $190,000 |
37% |
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$190,001 以上 |
45% |
开始工作前，别忘了先申请税号（TFN）
刚开始工作时，雇主可能都会问："Do you have a TFN?"
TFN（Tax File Number）= 税号，是税务局用来识别个人身份的唯 一编号，需要用到的地方很多：
开设澳大利亚银行账户
领取工资或工作收入
按照最低适用税率缴税
简单来说，只要准备开始在澳大利亚工作，申请 TFN 几乎是首件要完成的事情。
你可以在澳大利亚税务局官网申请税号。申请时可能需要提供身份证明文件，例如护照或旅行证件。
为什么有人每年都能收到退税？
如果你在上一财年工作过，并缴纳了税款，就需要提交 Tax Return（退税申报）。
澳大利亚财年在6月30日结束，退税申报通常需要在10月底前完成：从每年的7月1日至10月31日，大家有大概4个月的时间可以报税。退税申报会计算你在该财年内的总收入，以及你实际需要缴纳的税款。
由于雇主平时发工资时已经预先代扣税款，因此很多情况下，你不仅不用补税，反而可能收到一笔退税。
如果预扣税款高于实际应缴金额，多出来的部分就会退回到你的账户；
当然，如果你还有其他收入，也有可能需要补缴税款。
提交退税申报前，记得提前准备好以下资料：
你的税号（TFN）
PAYG Summary（通常由雇主提交至 ATO，可通过 myGov 查看）
如需申请抵税项目，还需要保留相关收据、发票及证明文件
可以通过 myGov 账户完成退税申报。 完成退税申报后，如果符合退税条件，就可以耐心等待退款到账。
Medicare Levy
还有一项税，很多国际学生其实可以豁免 ，除了所得税之外，你可能还会听到一个名词——Medicare Levy。这是澳大利亚政府用于支持公共医疗系统的一项税费。不过，对于大多数国际学生来说，由于通常无法享受 Medicare 医疗福利，因此一般无需缴纳 Medicare Levy。如果符合相关条件，可以申请一份 Medicare Entitlement Statement，作为豁免证明，并在报税时使用。
Superannuation
在澳大利亚，国际学生享有与其他在澳工作者相同的职场权益，也包括养老金Super—Superannuation 工资之外，还有一笔属于你的钱：养老金，也称退休公积金。
简单来说，养老金就是你的退休储蓄。在澳大利亚，人们通常把 superannuation 简称为 “super”。这是雇主在你工作期间为你存入的一笔钱，用于你退休后的生活。
了解什么是养老金：
作为国际学生，你也有权从雇主那里获得养老金。目前，雇主最低缴纳比例为收入的12%，并至少每三个月缴纳一次。
毕业离开澳洲，Super 还能拿回来！
养老金在澳大利亚是强制性的，通常在年满60岁前无法提取。不过，作为国际学生， 如果你永久离开澳大利亚，并且符合相关条件，可以申请 Departing Australia Superannuation Payment（DASP），在扣除相应税款后，领取自己在澳期间累计的养老金。
首次工作，记得选好你的Super基金
开始第 一份工作时，如果你已经拥有 Super 账户，可以直接把账户信息提供给雇主，之后的养老金就会持续缴入同一个账户。
如果还没有账户，也不用担心。雇主通常会将养老金缴入他们指定的默认基金，这也会成为你的第 一个 Super 账户。
当然，你也可以根据自己的需求选择其他养老金基金。澳大利亚有许多不同的 Super 基金可供选择，在投资方式、管理费用和服务内容上都有所不同。
换工作后，别让自己多出好几个 Super 账户
当你换工作时，可以选择合并养老金账户——记得把现有养老金账户的信息提供给新雇主，这样他们就可以继续把养老金缴入同一个账户。
如果你没有提供这些信息，雇主通常会把养老金缴入你的 stapled fund，也就是与你个人绑定、会跟随你换工作的现有养老金账户。
如果你没有 stapled fund，雇主就会把养老金缴入他们的默认基金账户。这样一来，你可能会拥有不止一个养老金账户，并需要支付多笔账户管理费用。
（如果出现这种情况，也不用太担心，你可以很方便地把多个养老金账户合并成一个。你可以在 ASIC MoneySmart 网站上查看合并养老金账户的具体步骤。）
如果养老金没有到账怎么办？
如果你认为雇主没有按规定为你缴纳养老金，可以向澳大利亚税务局投诉。不过在此之前，建议先按照 Fair Work Ombudsman 网站上的清单进行检查：
确认适用于你工作的行业裁定书或注册协议
查看你的行业裁定书或协议中是否有关于养老金的额外条款
检查工资单，看看上面是否列出了养老金缴纳信息
联系你的养老金基金，确认是否已经收到款项
