留学生报税季,你准备好了么?
很多学生来到加拿大以后,发现这是一个到处都要交税的国家,每次消费,收到账单就发现数额要比想象的高很多。但是很多小伙伴可能不知道,你缴纳的一部分费用政府其实都是可以退还给你的!
只要你在加拿大境内居住超过183天(stay in Canada for 183 days or more in a calendar year),不论有没有收入,都可以申请报税。每年的报税都可以抵消或者领取一笔不小的费用哦。而且,作为学生党,每年的学费也是可以报税的,它能抵扣你毕业后工作上交的税额。
今年加拿大税务局于2022年2月21日开放NETFILE,直到四月底结束。距离2022年报税的截止日期还剩大约两个月。对于很多不懂财务知识的留学生往往不知道如何下手,有些同学会向学校的报税服务部门寻求帮助(大部分是免费的),或者去专门的报税服务机构找个会计交几十加币的服务费。今天小麦老师把一些最基本的报税知识给大家整理一下。
为什么要报税?
可能很多学生还不是很懂,不仅没有税务的知识,也没有报税的意识。这可以理解。但是,你要知道的是,报税之后,会有一个复杂的算法来计算你的退税积分,然后按照这些积分来给你返还税金。绝大多数留学生是可以拿到退税的,简单来说,有“消费税补贴”和所谓的“碳税补贴”,加起来留学生每人每年可以拿到几百加元的现金。这些钱每年会分四个季度发放,每年的一四七十月。
作为学生,你每年交的学费也可以报税,虽然这个费用不会直接返现退还,但是,可以抵扣日后你工作时需要上交的税额。而且工资越高,可以抵扣的税额就越大。如果你毕业后有移民的打算,那就更需要提前在加拿大建立好自己的退税账户了。
留学生有报税义务吗?
只要你是税务居民,你就有义务告诉加拿大政府你的收入情况,即使你的收入为0。那留学生属于加拿大的税务居民吗?绝大多数情况下,是的。一般情况下,在报税那年的4月份超过19周岁(短期来留学的学生和高中生不算在内哦),在一年中有半年时间(183天)居住在加拿大,就被认定为税务居民。所以基本上所有在加拿大留学的中国大学生都可以报税,严格的来说报税对于留学生来说,其实是“退税”或者“抵税”!妥妥的是福利!
退税为什么要早点准备?
每年春季都是退税的高峰期,尤其是三月以后,很多会计都非常忙,没有什么时间来接学生的私人退税要求,就算可以帮忙,往往也要很高的费用,所以要早一些有退税的意识和准备。好消息是,作为学生,如果你没有收入,你是在一年中的任意时间都可以报税的!
另外,每次报税都需要提交很多的收据凭证。虽然政府对于报税的年限没有限制,但是如果之前几年没有报,之后想补报,就需要递交更多的收据和材料。而如果你每年按时报税退税,那之后将会省去很多补交材料的麻烦。
学生群体的主要情况和所需材料
先复习一下关于社会保险号Social Insurance Number,俗称工卡号。没有这个是不能提交申请的,如果你不知道什么是SIN,参考之前的推文:新生入学指导(6):怎么申请加拿大工卡SIN,所有post-secondary的study permit持有者都可以校外打工。报税之前检查好自己的SIN是否过期,一般情况下工卡的有效期是和你持有的学签有效期的时间一致的。网上就可以申请更新。
https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/sin.html
如果你是第一次报税,又没有SIN卡号,则需要向加拿大税务局申请Individual Tax Number(ITN),也就是临时税号,一个9位号码。以ITN来报税的留学生只能通过邮寄的方法来报税,申请周期较长,大约3个月左右。申请表格在下面链接:https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/t1261.html
针对学生这个特殊的群体,我们归纳了以下四种情况,基础退税;学生名下有房产(自住);学生名下有房产(投资用并有房租收入);学生在过去的一年卖过名下房产。每一种情况需要准备哪些报税材料呢。
基础退税
1.姓名,性别,电话,住址(将来也可以收到税局信的有效长期住址)
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格,一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
(T4:在校外工作会从雇主处拿到。T4A:奖学金收入。T5:银行利息收入。当学生在银行存款的利息超过50加元时,银行会邮寄T5表格。)
6.房租收据,地税(Property Tax)
7.提供长期有效的邮寄地址,方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户,须提供一张Void Cheque。
学生名下有房产(用于自住)
1.姓名,性别,电话,住址(将来也可以收到税局信的有效长期住址)
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格,一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.之前年度的税单。
7.提供长期有效的邮寄地址,方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户,须提供一张Void Cheque。
学生名下有房产(用于投资并有房租收入)
1.姓名,性别,电话,住址(将来也可以收到税局信的有效长期住址)
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格,一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.全年的税单。
7.每月租金金额,租约起始日期。
8.头一年每月管理费用明细,业主保险费用收据,水电费账单收据,广告费用(如有),经纪费用(如有),房屋修理费用发票(如有),房租收入利息明细。
9.提供长期有效的邮寄地址,方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
10.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户,须提供一张Void Cheque。
还有一种情况是学生名下有房产,但是在过去的2019年买过名下的房产,这个当然也需要报税,但是材料不能一概而论,需要具体情况具体对待。
之前没报过税,有影响吗?
如果你在上学期间没有收入,那么就没有关系,因为你没有收入就没有税需要交,随时可以补报之前的税。但是如果你有收入,比如上学期间打工,做带薪实习,那你最好在每年4月30日之前报税,防止拖欠税款,即使你的收入很少可能不需要交税,但也要上报收入情况。
疫情影响报税退税了吗?
尽管疫情对我们的生活学习工作产生了众多影响,但是报税还是能够正常进行的。而且为了应对疫情,加拿大政府特别增加了今年的GST/HST退税额。GST(商品及服务税)是联邦销售税,也称为商品及劳务税,HST(协调销售税)是统一的销售税。这些税是在消费过程中缴纳的。作为一个低收入群体的学生,你很有可能符合条件并获得GST/HST退税。只要提交纳税申报表,如果你符合条件,这笔钱将自动计算并按季度支付给你。如果你疫情以来在国内上网课,也是不影响你申报学费抵税的。
怎么提交申请?
报税申报共有三种方式:
邮寄;
网络申请;
电话申请;
1. 邮寄
适合报税项目简单、初次报税的新移民,留学生。
将报税的个人税表(T1General)上手工填报各个项目的数额。
将表格填写完成后与文件一起邮寄到税务局
税务局地址:
International Tax Services Office
Canada Revenue Agency
Post Office Box 9769, Station T
Ottawa ON K1G 3Y4
CANADA
值得注意的是,纳税人有责任保留财务及税务数据6年,以备税务局随时审查。
2. 网络申报 (Netfile)
报税人需要有税务局给的使用代码(Access Code)
在第一次报税之后,税务局记录了报税之后,在每年的1月将此代码寄达你家中
将表格填写完成后与文件通过以下工具提交给税务局
CRA认可的报税工具
1. Turbo Tax 页面设计精美,有针对学生的免费版本噢
2. Simple Tax 该工具的优势在于有一个Check&Optimize,一键查缺补漏!最快8天就可以拿到税款!
3. Cloud Tax 支持移动设备,有分步指导,还有聊天支持(无限次的!)!
4. Adv Tax 这一工具最大的优势是有中文网页!但是只对低收入人群免费,不过留学生完全够用!
3. 电话报税(Telefile)
一般不需附交任何凭单或收据之类的支持文件。
电话报税只需要提交税务局特别要求的文件,通常约在两周之后寄发评税通知(Notice of Assessment)及退税。
看明白了么?更多信息可以查阅官网:
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