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很多学生来到加拿大以后，发现这是一个到处都要交税的国家，每次消费，收到账单就发现数额要比想象的高很多。但是很多小伙伴可能不知道，你缴纳的一部分费用政府其实都是可以退还给你的！
只要你在加拿大境内居住超过183天（stay in Canada for 183 days or more in a calendar year），不论有没有收入，都可以申请报税。每年的报税都可以抵消或者领取一笔不小的费用哦。而且，作为学生党，每年的学费也是可以报税的，它能抵扣你毕业后工作上交的税额。
今年加拿大税务局于2022年2月21日开放NETFILE，直到四月底结束。距离2022年报税的截止日期还剩大约两个月。对于很多不懂财务知识的留学生往往不知道如何下手，有些同学会向学校的报税服务部门寻求帮助(大部分是免费的)，或者去专门的报税服务机构找个会计交几十加币的服务费。今天小麦老师把一些最基本的报税知识给大家整理一下。
为什么要报税？
可能很多学生还不是很懂，不仅没有税务的知识，也没有报税的意识。这可以理解。但是，你要知道的是，报税之后，会有一个复杂的算法来计算你的退税积分，然后按照这些积分来给你返还税金。绝大多数留学生是可以拿到退税的，简单来说，有“消费税补贴”和所谓的“碳税补贴”，加起来留学生每人每年可以拿到几百加元的现金。这些钱每年会分四个季度发放，每年的一四七十月。
作为学生，你每年交的学费也可以报税，虽然这个费用不会直接返现退还，但是，可以抵扣日后你工作时需要上交的税额。而且工资越高，可以抵扣的税额就越大。如果你毕业后有移民的打算，那就更需要提前在加拿大建立好自己的退税账户了。
留学生有报税义务吗？
只要你是税务居民，你就有义务告诉加拿大政府你的收入情况，即使你的收入为0。那留学生属于加拿大的税务居民吗？绝大多数情况下，是的。一般情况下，在报税那年的4月份超过19周岁（短期来留学的学生和高中生不算在内哦），在一年中有半年时间（183天）居住在加拿大，就被认定为税务居民。所以基本上所有在加拿大留学的中国大学生都可以报税，严格的来说报税对于留学生来说，其实是“退税”或者“抵税”！妥妥的是福利！
退税为什么要早点准备？
每年春季都是退税的高峰期，尤其是三月以后，很多会计都非常忙，没有什么时间来接学生的私人退税要求，就算可以帮忙，往往也要很高的费用，所以要早一些有退税的意识和准备。好消息是，作为学生，如果你没有收入，你是在一年中的任意时间都可以报税的！
另外，每次报税都需要提交很多的收据凭证。虽然政府对于报税的年限没有限制，但是如果之前几年没有报，之后想补报，就需要递交更多的收据和材料。而如果你每年按时报税退税，那之后将会省去很多补交材料的麻烦。
学生群体的主要情况和所需材料
先复习一下关于社会保险号Social Insurance Number,俗称工卡号。没有这个是不能提交申请的，如果你不知道什么是SIN，参考之前的推文：新生入学指导（6）：怎么申请加拿大工卡SIN，所有post-secondary的study permit持有者都可以校外打工。报税之前检查好自己的SIN是否过期，一般情况下工卡的有效期是和你持有的学签有效期的时间一致的。网上就可以申请更新。
https://www.canada.ca/en/employment-social-development/services/sin.html
如果你是第一次报税，又没有SIN卡号，则需要向加拿大税务局申请Individual Tax Number(ITN),也就是临时税号，一个9位号码。以ITN来报税的留学生只能通过邮寄的方法来报税，申请周期较长，大约3个月左右。申请表格在下面链接：https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/forms/t1261.html
针对学生这个特殊的群体，我们归纳了以下四种情况，基础退税；学生名下有房产（自住）；学生名下有房产（投资用并有房租收入）；学生在过去的一年卖过名下房产。每一种情况需要准备哪些报税材料呢。
基础退税
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
（T4:在校外工作会从雇主处拿到。T4A：奖学金收入。T5:银行利息收入。当学生在银行存款的利息超过50加元时，银行会邮寄T5表格。）
6.房租收据，地税（Property Tax）
7.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。
学生名下有房产（用于自住）
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.之前年度的税单。
7.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
8.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。
学生名下有房产（用于投资并有房租收入）
1.姓名，性别，电话，住址（将来也可以收到税局信的有效长期住址）
2.第一次登录加拿大的时间。
3.Social Insurance Number,俗称工卡号。
4.T2202A或者T2202。这是学校给学生开具的一个用于学费报税的表格，一般可在学校官网下载。
5.T4,T4A,T5等收入证明。
6.全年的税单。
7.每月租金金额，租约起始日期。
8.头一年每月管理费用明细，业主保险费用收据，水电费账单收据，广告费用（如有），经纪费用（如有），房屋修理费用发票（如有），房租收入利息明细。
9.提供长期有效的邮寄地址，方便收取加拿大税局给学生寄的退税支票及任何其它相关信件。
10.若决定让税局直接将退税款项打入学生个人账户，须提供一张Void Cheque。
还有一种情况是学生名下有房产，但是在过去的2019年买过名下的房产，这个当然也需要报税，但是材料不能一概而论，需要具体情况具体对待。
之前没报过税，有影响吗？
如果你在上学期间没有收入，那么就没有关系，因为你没有收入就没有税需要交，随时可以补报之前的税。但是如果你有收入，比如上学期间打工，做带薪实习，那你最好在每年4月30日之前报税，防止拖欠税款，即使你的收入很少可能不需要交税，但也要上报收入情况。
疫情影响报税退税了吗？
尽管疫情对我们的生活学习工作产生了众多影响，但是报税还是能够正常进行的。而且为了应对疫情，加拿大政府特别增加了今年的GST/HST退税额。GST（商品及服务税）是联邦销售税，也称为商品及劳务税，HST（协调销售税）是统一的销售税。这些税是在消费过程中缴纳的。作为一个低收入群体的学生，你很有可能符合条件并获得GST/HST退税。只要提交纳税申报表，如果你符合条件，这笔钱将自动计算并按季度支付给你。如果你疫情以来在国内上网课，也是不影响你申报学费抵税的。
怎么提交申请？
报税申报共有三种方式：
邮寄；
网络申请；
电话申请；
1. 邮寄
适合报税项目简单、初次报税的新移民，留学生。
将报税的个人税表（T1General）上手工填报各个项目的数额。
将表格填写完成后与文件一起邮寄到税务局
税务局地址：
International Tax Services Office
Canada Revenue Agency
Post Office Box 9769, Station T
Ottawa ON K1G 3Y4
CANADA
值得注意的是，纳税人有责任保留财务及税务数据6年，以备税务局随时审查。
2. 网络申报 （Netfile）
报税人需要有税务局给的使用代码（Access Code）
在第一次报税之后，税务局记录了报税之后，在每年的1月将此代码寄达你家中
将表格填写完成后与文件通过以下工具提交给税务局
CRA认可的报税工具
1. Turbo Tax 页面设计精美，有针对学生的免费版本噢
2. Simple Tax 该工具的优势在于有一个Check&Optimize，一键查缺补漏！最快8天就可以拿到税款！
3. Cloud Tax 支持移动设备，有分步指导，还有聊天支持（无限次的！）！
4. Adv Tax 这一工具最大的优势是有中文网页！但是只对低收入人群免费，不过留学生完全够用！
3. 电话报税（Telefile）
一般不需附交任何凭单或收据之类的支持文件。
电话报税只需要提交税务局特别要求的文件，通常约在两周之后寄发评税通知(Notice of Assessment)及退税。
看明白了么？更多信息可以查阅官网：
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稍后会有顾问老师反馈评估结果